10
Protokół z posiedzenia RADY NADZORCZEJ LESS Spółka Akcyjna w dniu 30 kwietnia 2024 r.
Uchwała nr 4
Rady Nadzorczej LESS Spółka Akcyjna
z dnia 30 kwietnia 2024 roku
Rada Nadzorcza LESS S.A., niniejszym działając na podstawie art. 382 § 3 Kodeksu Spółek
Handlowych oraz § 16 Statutu Spółki, po przeprowadzeniu oceny zbadanych przez biegłego
rewidenta (i) skonsolidowanego sprawozdania finansowego oraz sprawozdania Zarządu z
działalności Grupy Kapitałowej LESS oraz (ii) sprawozdania finansowego Spółki i sprawozdania
Zarządu z działalności Spółki LESS S.A. za okres od 1 stycznia 2023 roku do 31 grudnia 2023 roku,
na które składa się:
(i) sprawozdanie z sytuacji finansowej sporządzone na dzień 31 grudnia 2023 roku
wykazujące sumę bilansową w wysokości 10.499 tys. zł,
(ii) sprawozdanie z całkowitych dochodów od dnia 1 stycznia 2023 roku do dnia 31 grudnia
2023 roku wykazujące stratę w wysokości 27.936 tys. zł,
(iii) sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za rok obrotowy od dnia 1 stycznia 2023 roku
do dnia 31 grudnia 2023 roku wykazujące zmniejszenie kapitału własnego w wysokości
23.270 tys. zł,
(iv) sprawozdanie z przepływów pieniężnych za rok obrotowy od dnia 1 stycznia 2023 roku do
dnia 31 grudnia 2023 roku wykazujące zmniejszenie stanu środków pieniężnych
w wysokości 609 tys. zł,
(v) informacja dodatkowa zawierająca opis przyjętych zasad rachunkowości i inne informacje
objaśniające,
oraz
(i) skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej sporządzone na dzień 31 grudnia
2023 roku wykazujące sumę bilansową w wysokości 303 tys. zł,
(ii) skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów od dnia 1 stycznia 2023 roku do
dnia 31 grudnia 2023 roku wykazujące stratę w wysokości 7.989 tys. zł,
(iii) skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym za rok obrotowy od dnia
1 stycznia 2023 roku do dnia 31 grudnia 2023 roku wykazujące zmniejszenie kapitału
własnego w wysokości 3.323 tys. zł,
(iv) skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych za rok obrotowy od dnia
1 stycznia 2023 roku do dnia 31 grudnia 2023 roku wykazujące zmniejszenie stanu
środków pieniężnych w wysokości 1.047tys. zł,
(v) informacja dodatkowa zawierająca opis przyjętych zasad rachunkowości i inne informacje
objaśniające,
a także po zapoznaniu się ze sprawozdaniem niezależnego biegłego rewidenta, z którego wynika,
że (w odniesieniu do sprawozdania jednostkowego) zbadane sprawozdanie finansowe we
wszystkich istotnych aspektach:
 przedstawia rzetelny i jasny obraz sytuacji majątkowej i finansowej Spółki na dzień
31 grudnia 2023 roku oraz jej wyniku finansowego i przepływów pieniężnych za rok
obrotowy zakończony w tym dniu zgodnie z mającymi zastosowanie Międzynarodowymi
11
Protokół z posiedzenia RADY NADZORCZEJ LESS Spółka Akcyjna w dniu 30 kwietnia 2024 r.
Standardami Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez Unię Europejską oraz
przyjętymi zasadami (polityką) rachunkowości,
 jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Spółkę przepisami prawa i statutem
Jednostki,
 zostało sporządzone na podstawie prawidłowo prowadzonych ksiąg rachunkowych
zgodnie z przepisami rozdziału 2 ustawy z dn. 29 września 1994 r. o rachunkowości
(„Ustawa o rachunkowości” – t.j. Dz.U. z 2024 r. poz. 120 z późn. zm.).
(w odniesieniu do sprawozdania skonsolidowanego) zbadane skonsolidowane sprawozdanie
finansowe we wszystkich istotnych aspektach:
 przedstawia rzetelny i jasny obraz skonsolidowanej sytuacji majątkowej i finansowej
Grupy na dzień 31 grudnia 2023 roku oraz jej skonsolidowanego wyniku finansowego
i skonsolidowanych przepływów pieniężnych za rok obrotowy zakończony w tym dniu
zgodnie z mającymi zastosowanie Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości
Finansowej zatwierdzonymi przez Unię Europejską oraz przyjętymi zasadami (polityką)
rachunkowości,
 jest zgodne co do formy i treści z obowiązującymi Grupę przepisami prawa oraz statutem
Jednostki dominującej.
działając na podstawie § 70 oraz § 71 Rozporządzenia Ministra Finansów w sprawie informacji
bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz
warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa
niebędącego państwem członkowskim
niniejszym stwierdza, że:
 sprawozdanie finansowe za 2023 rok jest zgodne z księgami i dokumentami, jak i ze
stanem faktycznym,
 skonsolidowane sprawozdanie finansowe za 2023 rok jest zgodne z księgami i
dokumentami, jak i ze stanem faktycznym,
 sprawozdanie z działalności i sprawozdanie z działalności grupy kapitałowej za 2023
rok są zgodne z księgami i dokumentami, jak i ze stanem faktycznym,
Rada Nadzorcza LESS S.A. ocenia pozytywnie sprawozdania finansowe Spółki i Grupy Kapitałowej
za okres od 1 stycznia 2023 roku do 31 grudnia 2023 roku oraz sprawozdania Zarządu z
działalności Grupy Kapitałowej LESS i Spółki LESS S.A. rekomendując Walnemu Zgromadzeniu
przyjęcie ich w wersji zaproponowanej przez Zarząd.”
Uchwała została podjęta 5 głosami za przy braku głosów przeciw i wstrzymujących się.
Michał Głowacki - Przewodniczący Rady Nadzorczej _______________________________